การคำนวณเงินที่ต้องผ่อนชำระคืนเงินกู้ ในแต่ละงวด
ข้อมูลสำคัญตัวแรก ที่ต้องรู้และคำนวณได้เพื่อใช้ในการวางแผนรายจ่ายในการลงทุน ก็คือจำนวนเงินที่ต้องผ่อนชำระคืนเงินกู้ในแต่ละเดือนนั่นเอง ยอดเงินจำนวนนี้ประกอบไปด้วยเงินต้นรวมกับดอกเบี้ย ซึ่งยอดผ่อนชำระแต่ละเดือนหรือแต่ละงวด จะมากน้อยเพียงใดขึ้นกับ จำนวนเงินที่กู้ยืม ระยะเวลาการกู้ยืม และอัตราดอกเบี้ย ในทางปฏิบัติแล้ว การคำนวณหาเงินที่ต้องผ่อนชำระคืนเงินกู้ในแต่ละงวด เราไม่จำเป็นต้องถามธนาคาร หรือสถาบันการเงินก่อนจึงจะสามารถรู้ได้ จริงๆ แล้วเราสามารถคำนวณเองได้ง่ายๆ โดยอาศัยแนวคิดของมูลค่าเงินตามระยะเวลามานำมาประยุกต์ใช้นั่นเอง ซึ่งสามารถแสดงให้เห็นได้ในตัวอย่างต่อไปนี้
ตัวอย่าง นายธานี กู้เงินซื้อบ้านจำนวน 1,000,000 บาท ระยะเวลาการกู้ยืม 40 เดือน อัตราดอกเบี้ย 12% ต่อปี อยากทราบว่านายธานีจะต้องผ่อนชำระเดือนละเท่าไร
แนวทางในวิเคราะห์
อัตราดอกเบี้ย 12% ต่อปี นั่นคือ 1% ต่อเดือนนั่นเอง จาก Pn = A x PVIFA
โดยที่ P40 = มูลค่าปัจจุบันของเงินกู้=1,000,000 บาท A คือจำนวนเงินที่ต้องจ่ายในอนาคตเท่าๆ กันทุกงวด
PVIFAk,n = ตัวคูณสำเร็จรูปที่ใช้ปรับค่าเงินที่จ่ายในอนาคตเท่ากันทุกงวดให้กลายเป็นเงินก้อนเดียว ในปัจจุบัน
จัดรูปสมการใหม่ จะได้ A = Pn PVIFAk,n
ปิดตารางที่ 7.3 ดูค่า PVIFAk,nที่อัตราดอกเบี้ย 1% และจำนวนงวด 40 งวด ได้ค่า =32.835
ดังนั้น A = 1,000,000 = 30,455.59 บาทต่อเดือน32.8347
นั่นคือตามเงื่อนไขดังกล่าว จำนวนเงินผ่อนชำระเท่าๆกันแต่ละเดือน จะต้องผ่อนเดือนละ 30,455.59 บาท
จากตัวอย่าง การคำนวณเงินที่ต้องผ่อนชำระ อาจยุ่งยากนิดหน่อย ตรงต้องเปิดตารางคำนวณ หรือต้องคำนวณหาค่า PVIFAk,n ซึ่งอาจจะยุ่งยากสำหรับคนที่ไม่ถนัดการคำนวณ
ในทางปฏิบัติแล้ว อาจเลี่ยงไปใช้ตารางสำเร็จรูป ที่เรียกว่าตารางการผ่อนชำระ(Amortization Table) ที่คำนวณไว้ให้เรียบร้อยแล้ว ซึ่งตารางสำเร็จรูปดังกล่าวได้นำเสนอไว้ให้ในท้ายบท ในตารางที่ 7.5 และตารางที่ 7.6 เพื่อให้ท่านนำไปใช้ประโยชน์ วิธีการใช้ง่ายๆ ในการใช้ตารางสำเร็จรูป ยกตัวอย่างเช่นถ้าอยากรู้ว่ากู้ยืมเงิน 1,000,000 บาท อัตราดอกเบี้ย 4% เป็นระยะเวลานาน 20 ปี ท่านจะต้องมีภาระผ่อนชำระเดือนละเท่าไร ท่านเพียงเปิดตารางที่ 7.5 โดยดูที่อัตราดอกเบี้ย 4% และจำนวนงวดการผ่อนชำระ 240 งวด ที่ต้องดูที่ 240 งวด เพราะปีหนึ่งต้องผ่อนชำระทุกเดือน ดังนั้น 20 ปี ถ้าคิดเป็นงวดเดือนที่ต้องผ่อนชำระ ก็จะเท่ากับ 240 งวด เมื่อดูในตารางจะพบตัวเลข 0.006060 เพียงแต่เอาตัวเลขที่หาได้นี้ ไปคูณเงินที่กู้ยืม จะได้เงินที่ต้องผ่อนชำระรายเดือน เท่ากับ 1,000,000x0.006060 เท่ากับ 6,060 บาทต่อเดือน ซึ่งเงินผ่อนจำนวนนี้เป็นทั้งเงินที่ผ่อนทั้งเงินต้นและดอกเบี้ย
ยังมีตารางผ่อนชำระสำเร็จรูปอีกแบบหนึ่ง ที่น่าจะใช้ประโยชน์ได้ค่อนข้างง่ายไม่แพ้กัน ก็คือตารางสำเร็จรูปเพื่อหาการผ่อนชำระต่องวดในทุกๆ วงเงินกู้จำนวน 100,000 บาท ซึ่งก็คือตารางที่ 7.7 และตารางที่ 7.8 ตารางทั้งสองตารางนี้ เป็นตารางสำเร็จรูปที่คำนวณให้เสร็จว่าในทุกๆ เงินกู้จำนวน 100,000 บาท ณ.ระดับอัตราดอกเบี้ย และจำนวนงวดการผ่อนชำระแตกต่างกัน จะต้องผ่อนส่งเดือนละเท่าไร ยกตัวอย่างเช่น กู้ยืมเงินมาซื้อบ้านจำนวน 600,000 บาท อัตราดอกเบี้ย 7% เป็นระยะเวลา 7 ปี(หรือคิดเป็นจำนวนเดือนที่ผ่อนชำระกว่าจะหมดเท่ากับ 84 เดือน หรือ 84 งวด) ถ้าเราอยากรู้ว่าเราจะต้องผ่อนชำระเดือนละเท่าไร เพียงแต่ไปดูตารางที่ 7.7 ตรงอัตราดอกเบี้ย 7% และจำนวนงวดเท่ากับ 84 งวด เราจะทราบว่าทุกๆ จำนวนเงินกู้ยืม 100,000 บาท ต้องผ่อนชำระเดือนละ 1,509.27 บาท ดังนั้นหากกู้ยืม 600,000 บาท ก็คือกู้สูง 6 เท่าของเงินจำนวน 100,000 บาท ดังนั้นต้องผ่อนชำระเงินกู้ต่อเดือนเท่ากับ 1,509.27 X 6 = 9,055.62 บาทนั่นเอง
บางส่วนจาก ลงทุนในอสังหาริมทรัพย์แบบมืออาชีพ โดย..อนุชา กุล วิสุทธิ์
สงวนลิขสิทธิ์: ห้ามมิให้ทำซ้ำ ดัดแปลง และนำข้อมูลไปตีพิมพ์หรือเผยแพร่โดยมิได้รับอนุญาต
